為進(jìn)一步加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)管理，促進(jìn)逾期和非正常掛賬的應(yīng)收款項(xiàng)全面收回，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)審計(jì)部于近期開(kāi)展了應(yīng)收賬款清理工作，清理工作涉及往來(lái)單位和企業(yè)職工。
本次清理范圍為2018年6月30日前會(huì)計(jì)賬戶上發(fā)生的往來(lái)款項(xiàng)，包括往來(lái)單位和公司員工個(gè)人往來(lái)款項(xiàng)及部分預(yù)付款項(xiàng)。財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)往來(lái)賬款數(shù)額、發(fā)生時(shí)間、業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定了應(yīng)收賬款催要考核機(jī)制，針對(duì)大額工程款應(yīng)收往來(lái)，落實(shí)到工程項(xiàng)目責(zé)任人，并由專人負(fù)責(zé)催收。
目前，財(cái)務(wù)審計(jì)部共發(fā)出十二份往來(lái)核對(duì)函，清欠了部分投標(biāo)保證金和預(yù)收結(jié)算賬款，回收材料款60多萬(wàn)元，清欠個(gè)人借款10多萬(wàn)元。通過(guò)本次往來(lái)清理催收，提高了資金流動(dòng)性和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，減少了公司發(fā)生壞賬的可能性。
文 財(cái)務(wù)審計(jì)部 唐雪嬌